НАРЕДБА № 60 от 28 юли 2026 г.
за документите, необходими за издаване на пенсионна лицензия, разрешения
и одобрения по Кодекса за социално осигуряване

Раздел I
Общи положения

Чл. 1. С наредбата се определят:

1. документите, които заявителите представят в производствата за издаване на:

а) пенсионна лицензия;

б) разрешение за управление на фонд за допълнително пенсионно осигуряване;

в) разрешение за придобиване и увеличаване на квалифицирано акционерно участие;

г) одобрение на членовете на управителните и контролните органи и прокуристите на пенсионноосигурителните дружества;

д) одобрение на лицата, предоставящи на пенсионноосигурителното дружество инвестиционни консултации относно финансови инструменти;

2. образците на заявленията и декларациите и изискванията към съдържанието на други документи, представяни в производствата по т. 1.

Чл. 2. (1) Заявленията и декларациите, внасяни от заявителите в производствата по чл. 1, т. 1, се представят в оригинал на хартиен носител или като електронен документ, подписан с квалифициран електронен подпис. Останалите документи в тези производства се предоставят в оригинал или като заверено копие с текст или печат „Вярно с оригинала“ и собствено и фамилно име, и подпис на лицето, направило заверката, освен когато е извършено нотариално удостоверяване на верността на препис и извлечение от документа. Копията на електронен носител на документите по изречение второ се считат заверени с подписването им с квалифициран електронен подпис или с прилагането им към електронно съобщение, подписано с квалифициран електронен подпис.

(2) Документите на чужд език трябва да са придружени от легализиран превод на български език, освен когато документът е съставен едновременно на български и на чужд език.

(3) Не се изисква представяне на свидетелство за съдимост за физическо лице – български гражданин.

(4) За удостоверяване на липсата на осъждане на лице, което не е български гражданин, се представя свидетелство за съдимост, издадено от държавата, на която лицето е гражданин. Когато тази държава не издава свидетелство за съдимост, то може да бъде заменено от аналогичен документ, доказващ съответствие с това изискване, издаден от компетентен съдебен или административен орган в тази държава или в Република България. Когато не се издава и аналогичен документ, лицето може да представи клетвена декларация, а в държави, в които такава не е предвидена – официална декларация, направена от лицето пред компетентен съдебен или административен орган или нотариус в съответната държава. Такъв орган или нотариус издава удостоверение, потвърждаващо истинността на клетвената декларация или на официалната декларация.

(5) Документите по ал. 4 трябва да са издадени не по-рано от три месеца преди представянето им и се внасят в съответствие с ал. 1 и 2. Когато лицето е гражданин на повече от една държава, се представят доказателства за всяка от тях.

(6) За доказване на завършването на висше образование се представят:

1. данни за серията и номера на притежаваната от заявителя диплома за висше образование, завършено в страната след 31.12.2011 г., или заверен препис от диплома за висше образование, завършено в страната преди 1.01.2012 г., или

2. данни за серията и номера на притежаваната от заявителя диплома за висше образование, завършено в друга държава членка или в трета държава, и номер на удостоверението за признаване на придобитото висше образование, вписано в регистъра за академично признаване, воден от Националния център за информация и документация, съответно заверен препис от удостоверението за признаване, ако не е вписано в този регистър.

Раздел II
Документи за издаване на пенсионна лицензия

Чл. 3. (1) За получаване на лицензия за извършване на дейност по допълнително пенсионно осигуряване дружеството в процес на учредяване с предмет на дейност допълнително пенсионно осигуряване подава до Комисията за финансов надзор заявление по образец съгласно приложение № 1.

(2) Към заявлението се прилагат:

1. протоколът от учредителното събрание, съответно учредителният акт;

2. уставът, приет на учредителното събрание или утвърден с учредителния акт;

3. решението на надзорния съвет за избор на управителен съвет и решението на съответния управителен орган за начина, по който ще се представлява дружеството, и за лицата, които ще го представляват;

4. правилниците за работата на управителния и надзорния съвет или правилникът за работата на съвета на директорите;

5. управленската и организационната структура на пенсионноосигурителното дружество;

6. бизнес планът за дейността на пенсионноосигурителното дружество за тригодишен период, съдържащ информацията по чл. 4;

7. правилата за:

а) управлението на рисковете, свързани с дейността на пенсионноосигурителното дружество и управляваните от него фондове;

б) вътрешния контрол;

в) оперативния контрол, включително правила и процедури за изпълнение и отчитане дейността на отделните организационни звена;

г) вътрешния одит;

д) публичното оповестяване на информация и предоставянето на информация на надзорния орган, на осигурените лица и на осигурените по паневропейски персонален пенсионен продукт (ПЕПП) лица;

е) личните сделки;

ж) установяването и предотвратяването на конфликт на интереси;

з) отношенията с осигурителните посредници и с външните изпълнители, с които са сключени договори за осъществяване на определени дейности;

и) оценката на активите и на пасивите на пенсионноосигурителното дружество и на управляваните от него фондове;

к) актюерската дейност;

8. политиката за възнагражденията на лицата по чл. 123о, ал. 1 от КСО;

9. счетоводната политика на пенсионноосигурителното дружество и на управляваните от него фондове;

10. политика за идентифициране на свързаните лица с пенсионноосигурителното дружество и емитентите, в които са инвестирани средствата на управляваните от него фондове;

11. удостоверението от банка по чл. 2, ал. 5 от Закона за кредитните институции за изцяло внесен минимално изискуемия капитал съгласно чл. 121в, ал. 2 от КСО;

12. документите по чл. 12, ал. 2, т. 1 – 4, ал. 3, т. 1 и 2, ал. 4, т. 1 и ал. 5, т. 1 и 2;

13. декларациите във връзка с чл. 121e, ал. 1 и 2 от КСО от лицата, които ще управляват и представляват дружеството, със съдържание съгласно приложение № 2;

14. списъкът на акционерите с техните ЕГН, единен идентификационен код или други аналогични данни за лица от Европейския съюз или трети държави и размера на акционерното им участие, както и:

а) протоколите с решенията на управителните органи на акционерите – юридически лица, за участие в учредяването на акционерното дружество, което кандидатства за получаване на пенсионна лицензия;

б) удостоверения за актуално правно състояние – за юридическите лица, регистрирани в трети държави, съответно за лица от Европейския съюз, когато не е предоставена информация за безплатен достъп до съответния регистър;

в) документ от компетентен орган, с който се удостоверява, че върху дейността на юридическо лице от трета държава се осъществява специализиран финансов надзор и се посочва обхватът му;

г) декларация във връзка с чл. 121б, ал. 2 и чл. 121в, ал. 3 от КСО от всеки акционер по образец съгласно приложение № 3 за физическо лице, по образец съгласно приложение № 4 за юридическо лице, което не е международна организация, и приложение № 5 – за международна организация;

15. документите по чл. 11, ал. 2 за всяко лице, което самостоятелно или в съгласие с други лица пряко или непряко притежава квалифицирано участие в капитала на пенсионноосигурителното дружество или може да упражнява контрол над дружеството;

16. данните за информационната система на дружеството по чл. 5;

17. проектът на договор с банка-попечител, съответно с депозитар по чл. 214а, ал. 9 от КСО;

18. протокол с решение на общото събрание на акционерите за избор на отговорен актюер;

19. декларацията по чл. 122к, ал. 1 от КСО от отговорния актюер по образец съгласно приложение № 6.

Чл. 4. Бизнес планът за дейността на пенсионноосигурително дружество се изготвя за тригодишен период и съдържа информация относно:

1. дружеството (наименование и общо представяне);

2. основните цели на дружеството;

3. фондовете за допълнително пенсионно осигуряване, подфондовете в тях и фондовете за извършване на плащания, които дружеството предвижда да учреди;

4. пазарния дял, който дружеството възнамерява да покрие със своите услуги;

5. пенсионните схеми и продукти, които дружеството възнамерява да предлага;

6. стратегията на дружеството за привличане на клиенти;

7. необходимите финансови, технически и други ресурси, както и способността на дружеството да осигури тези ресурси;

8. кадровото обезпечаване на дейността по допълнително пенсионно осигуряване;

9. инвестиционната политика на дружеството;

10. рисковете, свързани с дейността на дружеството;

11. прогнозни данни за тригодишен период за приходите и разходите на дружеството, за броя на лицата във всеки от предвидените за учредяване фондове и подфондове и за размера на нетните активи на дружеството, фондовете и подфондовете.

Чл. 5. (1) Данните за информационната система на пенсионноосигурителното дружество се представят във вид на техническо задание за разработване на информационна система, проект за разработване на информационна система, договор за разработване на информационна система с подробно описан предмет на дейност или техническа спецификация на разработена информационна система.

(2) Техническото задание, проектът, договорът или техническата спецификация трябва да съответстват на Наредба № 47 от 11.07.2012 г. за изискванията към информационните системи на пенсионноосигурителните дружества (ДВ, бр. 57 от 2012 г.), наричана по-долу „Наредба № 47 от 11.07.2012 г.“.

Раздел III
Документи за издаване на разрешение за управление на фонд за допълнително пенсионно осигуряване

Чл. 6. (1) За получаване на разрешение за управление на фонд за допълнително пенсионно осигуряване лицензираното пенсионноосигурително дружество подава до Комисията за финансов надзор заявление по образец съгласно приложение № 7.

(2) Към заявлението се прилагат:

1. протоколът с решението на общото събрание на акционерите на пенсионноосигурителното дружество за учредяване на фонда;

2. правилникът за организацията и дейността на фонда и протоколът с решението за приемането му;

3. проектите на правила на фонда за изплащане на пожизнени пенсии и на фонда за срочни плащания – при подадено искане за издаване на разрешение за управление на универсален пенсионен фонд, професионален пенсионен фонд или фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване;

4. актюерските разчети за предлаганите пенсионни схеми по чл. 7;

5. образците на осигурителните договори, пенсионните договори и договорите за разсрочено изплащане, свързани с дейността на фонда;

6. предварителните договори с банка-попечител, съответно с депозитар по чл. 214а, ал. 9 от КСО, и с инвестиционен посредник;

7. декларации от юридическите лица – членове на контролен орган, във връзка с чл. 121д, ал. 9 от КСО по образец съгласно приложение № 8 за физическо лице и приложение № 9 за юридическо лице;

8. декларация от банка-попечител/депозитар по чл. 214а, ал. 9 във връзка с чл. 123б, ал. 3 от КСО по образец съгласно приложение № 10;

9. декларация от инвестиционен посредник във връзка с чл. 123б, ал. 3, т. 3 и чл. 123в, ал. 11 от КСО по образец съгласно приложение № 11;

10. данни за имената и единните граждански номера, съответно наименованията и единните идентификационни кодове или аналогични идентификатори на лицата, с които пенсионноосигурително дружество възнамерява да сключи договори за получаване на инвестиционни консултации относно финансови инструменти, и документите по чл. 13, ал. 2 и/или 3 за всяко лице по чл. 123в, ал. 2 от КСО;

11. финансовият отчет на дружеството към последното число на предходния месец;

12. документите по чл. 8, удостоверяващи съответствието на информационната система на дружеството със спецификата и обема на дейността, свързана с управлението на учредения фонд;

13. справка за кадровата обезпеченост на дружеството по чл. 9;

14. инвестиционната политика на фонда;

15. правилата по чл. 10 за процедурите за наблюдение, измерване и управление на риска, свързан с инвестициите на фонда.

Чл. 7. (1) Актюерските разчети на фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване съдържат:

1. описание на предлаганите пенсионни схеми, включващо:

а) видовете пенсии и други плащания от съответната пенсионна схема;

б) условията за придобиване на право на пенсия и на други плащания от съответната пенсионна схема;

в) реда и начина за изчисляване на размера на пенсиите и на другите плащания при съответната пенсионна схема;

г) реда и начина за актуализация и преизчисляване на пенсиите и другите плащания при съответната пенсионна схема;

2. информация за таблицата за смъртност и средна продължителност на предстоящия живот на лицата, родени след 31 декември 1959 г., които подлежат на осигуряване за старост в държавното обществено осигуряване, по чл. 169, ал. 1, т. 2 от КСО;

3. очакван размер и структура (пол, възраст, осигурителни вноски според размера им по чл. 157, ал. 1 от КСО) на фонда за период от три години и фактори, които влияят на неговото финансово състояние:

а) прогнози за бъдещите осигурителни вноски и плащания във фонда в зависимост от броя и структурата на осигурените лица и пенсионерите;

б) оценка на бъдещите задължения;

в) анализ на риска при различни изменения на икономически и демографски фактори;

4. ред и начин за определяне на размера на минималните ликвидни средства на фонда за допълнително задължително пенсионно осигуряване;

5. имената на отговорния актюер и номера на решението, с което му е призната правоспособност.

(2) Актюерските разчети на фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване, фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми и доброволен пенсионен фонд за ПЕПП съдържат:

1. описание на предлаганите пенсионни схеми, включващо:

а) видовете пенсии и други плащания от съответната пенсионна схема;

б) условията за придобиване на право на пенсия и на други плащания от съответната пенсионна схема;

в) реда и начина за изчисляване на размера на пенсиите и на другите плащания при съответната пенсионна схема;

г) реда и начина за актуализация и преизчисляване на пенсиите и другите плащания при съответната пенсионна схема;

д) всички съществени условия от споразумението по чл. 246а, ал. 1 от КСО, включително дължимите на застрахователя средства от доброволния пенсионен фонд за ПЕПП, покрития от застрахователя риск и дължимите от него плащания към фонда, бенефициерите на ПЕПП и техните наследници;

2. описание на сметните основи, използвани в актюерските разчети, което включва:

а) информация за таблицата за смъртност и средна продължителност на предстоящия живот на лицата, родени след 31 декември 1959 г., които подлежат на осигуряване за старост в държавното обществено осигуряване, по чл. 169, ал. 1, т. 2 от КСО – за фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване;

б) техническия лихвен процент, използван при актюерските разчети на фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми и на доброволен пенсионен фонд за ПЕПП, с обосновка за определянето му;

3. очакван размер и структура (пол, възраст, осигурителни вноски според осигурителя и периодичността) на фонда за допълнително пенсионно осигуряване за период от три години и фактори, които влияят на неговото финансово състояние:

а) прогнози за бъдещите осигурителни вноски и плащания във фонда в зависимост от броя и структурата на осигурените лица, осигурените по ПЕПП лица, пенсионерите и бенефициерите на ПЕПП;

б) оценка на бъдещите задължения;

в) анализ на риска при различни изменения на икономически и демографски фактори;

4. ред и начин за определяне на размера на минималните ликвидни средства на фонда за допълнително пенсионно осигуряване;

5. имената на отговорния актюер и номера и датата на решението, с което му е призната правоспособност.

(3) Данните по ал. 1, т. 3 и 4 и ал. 2, т. 3 и 4 се представят за всеки подфонд в универсален пенсионен фонд, фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване или доброволен пенсионен фонд за ПЕПП.

Чл. 8. Документите, удостоверяващи съответствието на информационната система на дружеството със спецификата и обема на дейността, свързана с управлението на учредения фонд, съдържат описание на:

1. инсталираното хардуерно оборудване – сървърни системи, работни станции, структурно окабеляване, други технически средства, като пожароизвестителни системи, охранителни системи, електрозахранване, климатични инсталации и непрекъсваеми токозахранващи устройства;

2. наличния системен и приложен софтуер;

3. основните функционалности на информационната система и предоставяните от нея електронни услуги;

4. използваните софтуерни, хардуерни и други технически решения, включително посочените в т. 1 и 2, за обезпечаване на спазването на изискванията на стандарта по чл. 3, ал. 1 от Наредба № 47 от 11.07.2012 г.;

5. официалния електронен адрес за контакти и IP адреса на сървъра, през който се осъществява обменът на официалната кореспонденция на пенсионноосигурителното дружество;

6. адреса на интернет страницата на пенсионноосигурителното дружество и съответствието й с изискванията на чл. 12 от Наредба № 47 от 11.07.2012 г.;

7. други планирани действия за развитие на информационната система и обезпечаване на информационната сигурност.

Чл. 9. Справката за кадрова обезпеченост на пенсионноосигурително дружество съдържа информация относно:

1. системата за управление;

2. изградените структурни звена, включително териториални офиси;

3. брой на персонала, длъжности и квалификация съгласно длъжностното щатно разписание.

Чл. 10. Правилата за процедурите за наблюдение, измерване и управление на риска, свързан с инвестициите на фонд за допълнително пенсионно осигуряване и на фонд за извършване на плащания, съдържат:

1. идентифицираните инвестиционни рискове;

2. методите за измерване на идентифицираните рискове, включително модели за количествено измерване най-малко на лихвения риск, валутния риск, ценовия риск, кредитния риск, ликвидния риск, концентрационния риск и риска при хеджиращи сделки;

3. граничните стойности на наблюдаваните и измерваните рискове;

4. набора от данни за наблюдение на рисковете по т. 1 и прилагането на методите по т. 2 и периодичността на предоставяне на информацията за тях на звеното за управление на риска;

5. процедурите по идентифициране, измерване, анализ и управление на рисковете, включително:

а) предвидените действия за избягване на механичното доверяване на кредитни рейтинги;

б) предприеманите действия при надвишаване на граничните стойности по т. 3 или при констатиране на прекомерна изложеност на риск;

в) използването на сделки по чл. 179б, ал. 1 от КСО (хеджиращи сделки), включително:

аа) цели на използването и ниво на хеджиране на инвестиционните рискове;

бб) рисковете, които ще се хеджират, и рисковете, свързани с хеджиращите сделки;

вв) видовете сделки и базовите активи на хеджиращите инструменти;

гг) използваната методология за измерване на риска, свързан с хеджиращите инструменти;

дд) максималния размер на рисковата експозиция;

ее) използваните методи за оценка на ефективността на хеджирането и източниците на информация за тази оценка;

жж) периодичността на изготвяне на анализи за влиянието на хеджиращите сделки върху рисковия профил на портфейла на фонда;

6. звената или лицата, отговорни за прилагането на процедурите и за упражняването на контрол;

7. системата за документиране на следваните процедури.

Раздел IV
Документи за издаване на предварително разрешение за придобиване или увеличаване на квалифицирано участие в капитала на пенсионноосигурително дружество

Чл. 11. (1) Лицето, което желае да получи разрешение по чл. 121ж, ал. 4 от КСО, подава до Комисията за финансов надзор заявление по образец съгласно приложение № 12 за физическо лице, приложение № 13 за юридическо лице, което не е международна организация, и приложение № 14 за международна организация.

(2) Към заявлението се прилагат:

1. декларация за обстоятелства, касаещи квалифицирано участие в капитала на пенсионноосигурителното дружество, по образец съгласно приложение № 15 за физическо лице, съответно приложение № 16 за юридическо лице, което не е международна организация, и приложение № 17 за международна организация;

2. удостоверение или друг аналогичен документ за установените и платените данъчни и осигурителни задължения за последните три години, издаден от компетентния орган на друга държава членка или трета държава, на която заявителят е местно лице за данъчни цели – за физическо и за юридическо лице;

3. годишни финансови отчети на едноличен търговец, юридическо лице и международна организация за последните три години, след извършен одит, ако такъв е задължителен, както и финансов отчет за последното тримесечие, предхождащо подаването на заявлението, като отчетите на юридическо лице задължително включват отчет за финансовото състояние, отчет за всеобхватния доход, отчет за промените в собствения капитал, отчет за паричните потоци и пояснителни приложения;

4. информация за групата, към която принадлежи юридическото лице, съдържаща:

а) наименованията и единните идентификационни кодове или аналогични идентификатори на всички предприятия в групата;

б) размера на участието от други дружества от групата в капитала на всяко дружество в групата;

в) връзките между дружествата в групата;

г) предприятията в групата, които подлежат на финансов надзор, с данни за предмета на дейност на всяко предприятие и наименованието на компетентната надзорна институция, съответно изричен текст, че няма такива предприятия;

5. информация за кредитния рейтинг на заявителя – юридическо лице, и на търговските дружества, контролирани от него, както и на групата, от която той е част, когато такива рейтинги са присъдени;

6. справка за професионалната квалификация и опита на физическото лице или на членовете на управителния орган на юридическото лице или международната организация;

7. описание на дейността на юридическото лице или международната организация до датата на подаване на заявлението;

8. устав или други аналогични учредителни документи, когато юридическото лице или аналогично образувание не е вписано в търговския регистър или в регистъра на юридическите лица с нестопанска цел в Република България;

9. доказателства по чл. 2, ал. 4 за липсата на осъждане по чл. 121д, ал. 5, т. 3 от КСО – за заявителя – физическо лице, и за физическите лица – членове на управителните и контролните органи или представляващи заявителя – юридическо лице, или международната организация, когато съответното физическо лице не е български гражданин.

(3) Когато след придобиването на квалифицираното участие ще последва промяна в контрола над пенсионноосигурителното дружество, заявителят представя и план за дейността, който включва:

1. основните цели на придобиването и начините за тяхното постигане – обосновка на придобиването, средносрочни финансови цели, съществените обстоятелства по включване на пенсионноосигурителното дружество в груповата структура на заявителя, включително описание на политиката, която ще ръководи вътрешногруповите отношения;

2. описание на въздействието на придобиването върху управлението на пенсионноосигурителното дружество и на неговата структура.

(4) Когато компетентният орган на друга държава членка или трета държава, където заявителят физическо или юридическо лице е местно лице за данъчни цели, не издава удостоверение по ал. 2, т. 2, се представя декларация от заявителя, в която са посочени всички установени и платени данъчни и осигурителни задължения за последните три години. Когато друга държава членка или трета държава издава удостоверение само за данъчните или за осигурителните задължения, то се представя заедно с декларация с данните, които не са включени в него.

Раздел V
Документи, представяни за одобрение на член на управителен или контролен орган и на прокурист на пенсионноосигурително дружество

Чл. 12. (1) Лицето, което желае да бъде одобрено за член на управителен или контролен орган или прокурист на пенсионноосигурително дружество или за представител на юридическо лице в контролен орган на пенсионноосигурително дружество, подава заявление до Комисията за финансов надзор. Заявлението се подава по образец съгласно приложение № 18 за физическо лице и приложение № 19 за юридическо лице.

(2) За издаване на одобрение за член на управителния съвет, на съвета на директорите или прокурист на пенсионноосигурителното дружество съответното физическо лице прилага към заявлението:

1. доказателство по чл. 2, ал. 6 за завършено висше образование с придобита образователно-квалификационна степен не по-ниска от „магистър“ по специалност, подходяща за управление на дружеството;

2. документи, удостоверяващи професионалния му опит по чл. 121д, ал. 6 от КСО;

3. доказателство по чл. 2, ал. 4 за липсата на осъждане по чл. 121д, ал. 5, т. 3 от КСО, когато лицето не е български гражданин;

4. декларация във връзка с чл. 121д, ал. 5, т. 4 – 12 от КСО по образец съгласно приложение № 20;

5. декларация във връзка с чл. 121д, ал. 9 от КСО по образец съгласно приложение № 8.

(3) За издаване на одобрение за член на надзорния съвет или за представител на юридическо лице в надзорния съвет на пенсионноосигурително дружество съответното физическо лице прилага към заявлението:

1. доказателствата по ал. 2, т. 1 и 3;

2. декларация във връзка с чл. 121д, ал. 5, т. 4 – 12 от КСО по образец съгласно приложение № 20;

3. декларация във връзка с чл. 121д, ал. 9 от КСО по образец съгласно приложение № 8.

(4) За издаване на одобрение на юридическо лице за член на надзорния съвет на пенсионноосигурително дружество към заявлението се прилагат:

1. декларация във връзка с чл. 121д, ал. 5, т. 5 – 8 и 10 – 12 от КСО по образец съгласно приложение № 21;

2. декларация във връзка с чл. 121д, ал. 9 от КСО по образец съгласно приложение № 9.

(5) За издаване на одобрение за независим член на надзорния съвет или съвета на директорите съответното физическо лице прилага към заявлението:

1. документите по ал. 2, т. 1 – 4;

2. декларация във връзка с чл. 121д¹, ал. 2, т. 2 и 3 от КСО по образец съгласно приложение № 22;

3. декларация по чл. 121д, ал. 9 от КСО по образец съгласно приложение № 8.

Раздел VI
Документи, представяни за одобрение на лице по чл. 123в, ал. 2 от КСО

Чл. 13. (1) Лицето, което желае да бъде одобрено за предоставяне на пенсионноосигурително дружество на инвестиционни консултации относно финансови инструменти, подава заявление до Комисията за финансов надзор. Заявлението се подава по образец съгласно приложение № 23 за физическо лице и приложение № 24 за юридическо лице.

(2) За издаване на одобрение физическото лице прилага към заявлението:

1. доказателство по чл. 2, ал. 6 за завършено висше образование;

2. доказателство по чл. 2, ал. 4 за липсата на осъждане за умишлено престъпление от общ характер, когато лицето не е български гражданин;

3. декларация във връзка с чл. 13, ал. 4, т. 2 – 4, 6 и 7 от Закона за пазарите на финансови инструменти по образец съгласно приложение № 25;

4. декларация във връзка с чл. 123в, ал. 3 от КСО по образец съгласно приложение № 26;

5. документ, удостоверяващ международно призната квалификация в областта на инвестициите;

6. документи, удостоверяващи наличие на професионален опит по чл. 123в, ал. 2, т. 1, буква „в“ от КСО.

(3) За издаване на одобрение юридическото лице прилага към заявлението:

1. решението на съответния орган на държава членка, различна от Република България, за издаване на разрешение на заявителя за извършване на дейност като инвестиционен посредник, управляващо дружество или лице, управляващо алтернативни инвестиционни фондове;

2. имената и единните граждански номера, съответно личните номера или личните номера на чужденец, на физическите лица, чрез които ще бъдат предоставяни инвестиционни консултации на пенсионноосигурителното дружество;

3. декларация във връзка с чл. 13, ал. 4, т. 2, 3, 6 и 7 от Закона за пазарите на финансови инструменти и чл. 123в, ал. 4 от КСО по образец съгласно приложение № 27;

4. за всяко от физическите лица по т. 2:

а) документите по ал. 2, т. 1 – 3, 5 и 6;

б) декларация във връзка с чл. 123в, ал. 4 от КСО по образец съгласно приложение № 28.

Преходни и заключителни разпоредби

§ 1. Неприключилите до датата на влизане в сила на тази наредба административни производства се довършват по досегашния ред.

§ 2. Наредба № 60 от 2.05.2018 г. за изискванията към документите по чл. 122а, ал. 1, т. 6 и 11, по чл. 145, ал. 1, т. 4, 8, 9 и 11 и по чл. 218, ал. 2, т. 3, 7, 8 и 11 от Кодекса за социално осигуряване за издаване на пенсионна лицензия и на разрешение за управление на пенсионен фонд (обн., ДВ, бр. 39 от 2018 г.; изм. и доп., бр. 60 от 2021 г. и бр. 70 от 2024 г.) се отменя.

§ 3. Наредбата влиза в сила от 1 януари 2027 г.

§ 4. Наредбата се издава на основание чл. 121д, ал. 10 и 20, чл. 121д¹, ал. 4, чл. 121ж, ал. 5 и 13, чл. 122а, ал. 1 и 5, чл. 123в, ал. 7, чл. 145, ал. 1 и 4 и чл. 218, ал. 2 и 5 от КСО във връзка с § 192 от преходните и заключителните разпоредби на Закона за изменение и допълнение на Кодекса за социално осигуряване (ДВ, бр. 27 от 2026 г.) и е приета с Решение № 295-Н от 28 юли 2026 г. на Комисията за финансов надзор.

За председател: Диана Йорданова

Приложение № 1 към чл. 3, ал. 1

ВИЖ приложението

Приложение № 2 към чл. 3, ал. 2, т. 13