МИНИСТЕРСТВО НА ПРАВОСЪДИЕТО
Наредба за изменение и допълнение на Наредба № 1 от 2007 г. за водене, съхраняване и достъп до търговския регистър (обн., ДВ, бр. 18 от 2007 г.; попр., бр. 20 от 2007 г.; изм., бр. 111 от 2007 г., бр. 6 и 7 от 2009 г., бр. 101 и 102 от 2011 г.)
§ 1. В чл. 14 се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова т. 7 със следното съдържание:
„7. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици (ЗИФОДРЮПДРСТЛТДС) и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“.
2. Досегашната т. 7 става т. 8.
§ 2. В чл. 15, ал. 3 се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова т. 7 със следното съдържание:
„7. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“.
2. Досегашната т. 7 става т. 8.
§ 3. В чл. 17 се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова т. 7 със следното съдържание:
„7. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“.
2. Досегашната т. 7 става т. 8.
§ 4. В чл. 18, ал. 3 се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова т. 7 със следното съдържание:
„7. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“.
2. Досегашната т. 7 става т. 8.
§ 5. В чл. 20, т. 1 се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова буква „и“ със следното съдържание:
„и) нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“.
2. Досегашната буква „и“ става буква „к“.
§ 6. В чл. 21, ал. 3 се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова т. 11 със следното съдържание:
„11. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“.
2. Досегашната т. 11 става т. 12.
§ 7. В чл. 23, т. 1 се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова буква „р“ със следното съдържание:
„р) нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“.
2. Досегашната буква „р“ става буква „с“.
§ 8. В чл. 24, ал. 3 се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова т. 13 със следното съдържание:
„13. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“.
2. Досегашната т. 13 става т. 14.
§ 9. В чл. 26, т. 1 се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова буква „н“ със следното съдържание:
„н) нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“.
2. Досегашната буква „н“ става буква „о“.
§ 10. В чл. 27, ал. 3 се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова т. 9 със следното съдържание:
„9. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“.
2. Досегашната т. 9 става т. 10.
§ 11. В чл. 32 се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова т. 9 със следното съдържание:
„9. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“.
2. Досегашната т. 9 става т. 10.
§ 12. В чл. 33, ал. 3 се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова т. 8 със следното съдържание:
„8. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“.
2. Досегашната т. 8 става т. 9.
§ 13. В чл. 33д, ал. 1 се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова т. 8 със следното съдържание:
„8. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“
2. Досегашната т. 8 става т. 9.
§ 14. В чл. 33е се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова т. 15 със следното съдържание:
„15. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“.
2. Досегашната т. 15 става т. 16.
§ 15. В чл. 33к се правят следните изменения и допълнения:
1. В ал. 1:
а) създава се нова т. 16 със следното съдържание:
„16. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“
б) досегашната т. 16 става т. 17.
2. В ал. 2:
а) създава се нова т. 22 със следното съдържание:
„22. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“
б) досегашната т. 22 става т. 23.
3. В ал. 3:
а) създава се нова т. 20 със следното съдържание:
„20. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“
б) досегашната т. 20 става т. 21.
4. В ал. 4:
а) създава се нова т. 14 със следното съдържание:
„14. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“
б) досегашната т. 14 става т. 15.
5. В ал. 5:
а) създава се нова т. 9 със следното съдържание:
„9. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“
б) досегашната т. 9 става т. 10.
§ 16. В чл. 33м се правят следните изменения и допълнения:
1. В ал. 1:
а) създава се нова т. 20 със следното съдържание:
„20. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“
б) досегашната т. 20 става т. 21.
2. В ал. 2:
а) създава се нова т. 14 със следното съдържание:
„14. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“
б) досегашната т. 14 става т. 15.
3. В ал. 3:
а) създава се нова т. 11 със следното съдържание:
„11. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“
б) досегашната т. 11 става т. 12.
4. В ал. 4:
а) създава се нова т. 8 със следното съдържание:
„8. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“
б) досегашната т. 8 става т. 9.
§ 17. В чл. 33н се правят следните изменения и допълнения:
1. Създава се нова т. 8 със следното съдържание:
„8. нотариално заверена декларация по чл. 6, ал. 2 във връзка с чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици и документът, установяващ съществуването на дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по националния му закон (само при заявяване на вписване по чл. 6, ал. 1 и 2 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици);“.
2. Досегашната т. 8 става т. 9.
§ 18. В чл. 67, ал. 2 в т. 29 след думите „европейски кооперативни дружества“ се поставя запетая и се добавя „в което се посочват и условията във връзка с учредяването, съществуването и прекратяването на дружеството, обстоятелствата по чл. 6 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици (обстоятелствата по чл. 4 ЗИФОДРЮПДРСТЛТДС, идентифициращите данни на дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, и идентифициращите данни за действителните собственици – физически лица), а ако дружеството е холдинг или консорциум, това се отбелязва“.
§ 19. Наредбата влиза в сила от деня на обнародването й в „Държавен вестник“
Министър: Зинаида Златанова
1864
